Otros tipos de planes de jubilación
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Más informaciónDesde pensiones hasta IRA, hay muchos tipos de planes de jubilación
Aunque los planes 401(k) son un beneficio común para empleados, tal vez algunas empresas y organizaciones quieran considerar otras opciones de planes de jubilación. En First American Bank podemos guiarlo a las alternativas que cuadren con sus objetivos, desde pensiones financiadas por el empleador hasta planes que ofrecen beneficios mejorados para la jubilación para gerentes y otros empleados del nivel ejecutivo.
- Plan 403(b): Ciertas organizaciones 501(c)(3) exentas de impuestos y escuelas públicas ofrecen este tipo de planes. Los participantes ahorran para la jubilación aportando una parte de su paga; los empleadores también pueden hacer aportes a las cuentas de jubilación de los participantes. También se le conoce como anualidad con refugio fiscal (TSA, por sus siglas en inglés).
- Plan de pensión de compra de dinero: Plan financiado por el empleador, quien debe hacer un aporte cada año por los participantes del plan. Los documentos del plan deben establecer el porcentaje del aporte requerido y cómo se distribuirá el monto entre los participantes.
- Plan de compensación diferida no calificada (NQDC): Plan que se mantiene para un selecto grupo de empleados de la gerencia y con una alta remuneración. Este plan permite que el empleador les ofrezca esos beneficios a sus empleados por encima de los límites impuestos bajo los planes calificados.
- SEP-IRA: Un Plan Simplificado de Pensiones para Empleados permite que el empleador haga aportes a las IRA que se abren para los empleados.
- SIMPLE-IRA: El empleador puede definir un plan SIMPLE IRA (Plan con Equiparación de Incentivos de Ahorros para Empleados) con 100 o menos empleados. El empleador debe aportar el monto que exige el documento del plan y a los empleados también se les permite diferir parte del pago bajo este tipo de plan de jubilación.
- Plan de cafetería: Estos planes les dan a los participantes la oportunidad de obtener ciertos beneficios antes de los impuestos, entre los que se incluyen seguro médico, seguro dental, seguro de oftalmología, cuentas de gastos flexibles para cuidado dependiente y cuidado médico y health savings accounts.
Información divulgada
No asegurado por FDIC | Sin garantía bancaria | Puede perder valor | No garantizado por ninguna agencia gubernamental | No es un depósito bancario
Antes de 2020, regía la obligación de comenzar a percibir las RMD (Required Minimum Distributions, distribuciones mínimas obligatorias) antes del 1 de abril del año siguiente al año en que la persona cumplía 70 años y seis meses. Esa regla se sigue aplicando si llegó a la edad de 70 años y seis meses a finales de 2019. Una vez que empieza a percibir las RMD, debe continuar haciéndolo. A partir de 2020, la Ley SECURE aumentó la edad para comenzar a percibir las RMD a 72 años y, posteriormente, con la aprobación de la Ley SECURE 2.0 a partir de 2023, la edad se volvió a elevar. El calendario que figura a continuación indica la edad a la que debe comenzar a percibir las RMD.
Fecha de nacimiento anterior al 7/1/1949: la RMD comienza a los 70 años y seis meses. Fecha de nacimiento entre el 7/1/1949 y el 12/31/1950: la RMD comienza a los 72 años. Fecha de nacimiento entre el 1/1/1951 y el 12/31/1959: la RMD comienza a los 73 años. Después del 12/31/1958: la RMD comienza a los 75 años.
Se aplica la misma fecha límite del 1 de abril. En adelante, deberá percibir la RMD anualmente a más tardar el 31 de diciembre. Tenga en cuenta que se emitirán dos distribuciones obligatorias su primer año si espera hasta el período comprendido entre el 1 de enero y el 1 de abril para comenzar las RMD. Puede evitar dos distribuciones imponibles durante el primer año si efectúa su primer retiro a más tardar el 31 de diciembre del año en que cumpla la edad aplicable, como se indicó antes.
Sin embargo, si sigue trabajando, no tiene la obligación de comenzar a retirar las RMD del plan patrocinado por el empleador hasta el 1 de abril del año siguiente al año en que deje de trabajar. Esta excepción no se aplica si posee más del 5 % del empleador, ni tampoco se aplica a las IRA (Individual Retirement Account, cuenta individual de jubilación).
