Boletines de planes de jubilación
Desde todas las perspectivas

Nuestras publicaciones y correos electrónicos van dirigidos tanto a los consumidores como a los administradores de los planes.

Más información

Las opciones incluyen los planes 401(k), pensiones, participación en beneficios y más

No hay compañías u organizaciones que tengan las mismas metas o datos demográficos, por lo que es importante que su plan de jubilación refleje sus necesidades individuales. En First American Bank analizamos la información de su fuerza laboral y exploramos sus objetivos generales. Posteriormente hacemos un plan acorde a sus objetivos y que permita tener flexibilidad a futuro.

Tipos de planes disponibles
  • Plan de participación en beneficios
  • Plan 401(k)
  • Plan 403(b)
  • Plan de propiedad de acciones de los empleados
  • Plan de pensión de compra de dinero
  • Plan de pensión de beneficios definidos
  • Plan de saldo en efectivo
  • Plan de compensación diferida no calificada
  • Plan Simplificado de Pensiones para Empleados IRA o Plan con Equiparación de Incentivos de Ahorros para Empleados IRA
  • Plan de cafetería
Servicios de documentos
  • Una vez finalizado el diseño, haremos los documentos del plan para que sus abogados los revisen.
  • Nuestro departamento legal mantiene versiones actualizadas de todos los tipos de planes en estos formatos: planes preaprobados (p. ej., Volume Submitter) y planes diseñados individualmente.
  • Según corresponda, en First American Bank también haremos las declaraciones gubernamentales, incluyendo conseguir la aprobación del Servicio de Rentas Internas de la calificación inicial del plan.
  • Redactamos las descripciones sumarias del plan, los documentos de registro y las notificaciones a los participantes que se requieran para garantizar que haya un claro entendimiento.
  • También hacemos reuniones de registro, cuando así se desee, para explicar el concepto y los beneficios del plan.
First American Bank es un banco de servicio integral que tiene ubicaciones en Illinois, Wisconsin y Florida.
Información divulgada

No asegurado por FDIC | Sin garantía bancaria | Puede perder valor | No garantizado por ninguna agencia gubernamental | No es un depósito bancario
El IRS (Internal Revenue Service, Servicio de Impuestos Internos) exige una retención del 20 % sobre todas las distribuciones de planes calificados que puedan reinvertirse en una IRA (Individual Retirement Account, cuenta individual de jubilación) o en otro plan calificado. La distribución se declara como un ingreso ordinario en la declaración de impuestos personal. En función de su categoría impositiva personal, es posible que deba pagar más impuestos sobre la distribución o que tenga derecho a un reembolso. Si el monto adicional del impuesto adeudado es sustancial, es posible que deba realizar pagos de impuestos estimados. También es posible que deba pagar impuestos estatales sobre la renta. Recomendamos que consulte a su asesor fiscal personal antes de tomar decisiones sobre su distribución.

Antes de 2020, regía la obligación de comenzar a percibir las RMD (Required Minimum Distributions, distribuciones mínimas obligatorias) antes del 1 de abril del año siguiente al año en que la persona cumplía 70 años y seis meses. Esa regla se sigue aplicando si llegó a la edad de 70 años y seis meses a finales de 2019. Una vez que empieza a percibir las RMD, debe continuar haciéndolo. A partir de 2020, la Ley SECURE aumentó la edad para comenzar a percibir las RMD a 72 años y, posteriormente, con la aprobación de la Ley SECURE 2.0 a partir de 2023, la edad se volvió a elevar. El calendario que figura a continuación indica la edad a la que debe comenzar a percibir las RMD.

Fecha de nacimiento anterior al 7/1/1949: la RMD comienza a los 70 años y seis meses. Fecha de nacimiento entre el 7/1/1949 y el 12/31/1950: la RMD comienza a los 72 años. Fecha de nacimiento entre el 1/1/1951 y el 12/31/1959: la RMD comienza a los 73 años. Después del 12/31/1958: la RMD comienza a los 75 años.

Se aplica la misma fecha límite del 1 de abril. En adelante, deberá percibir la RMD anualmente a más tardar el 31 de diciembre. Tenga en cuenta que se emitirán dos distribuciones obligatorias su primer año si espera hasta el período comprendido entre el 1 de enero y el 1 de abril para comenzar las RMD. Puede evitar dos distribuciones imponibles durante el primer año si efectúa su primer retiro a más tardar el 31 de diciembre del año en que cumpla la edad aplicable, como se indicó antes.

Sin embargo, si sigue trabajando, no tiene la obligación de comenzar a retirar las RMD del plan patrocinado por el empleador hasta el 1 de abril del año siguiente al año en que deje de trabajar. Esta excepción no se aplica si posee más del 5 % del empleador, ni tampoco se aplica a las IRA (Individual Retirement Account, cuenta individual de jubilación).

Vea los últimos límites de los planes calificados aquí.
Si un plan acepta la refinanciación de distribuciones de otros planes calificados, también puede permitir que los empleados realicen una contribución de refinanciación antes de cumplir con los requisitos de elegibilidad del plan en cuanto al servicio y a la edad mínima. Estos empleados se considerarían “participantes limitados” en el plan.
Sí, se aplica el impuesto adicional del 10 %, con excepciones limitadas. Las excepciones incluyen distribuciones efectuadas a un participante tras el cese de la relación laboral después de cumplir 55 años, distribuciones atribuibles a la discapacidad de un empleado y distribuciones efectuadas para cubrir gastos médicos deducibles.

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